这是扣缴，但是应付职工薪酬还是-4054.4

维 追问

2017-08-07 17:14

怎么计提，申报这个数额要计提吗

邹老师 解答

2017-08-07 17:15

按4054.4计提              
借；管理费用等科目   其他应收款  贷；应付职工薪酬  4054.4

维 追问

2017-08-07 17:32

@:我们是按工资来算个人社保扣除的，但是社保局按缴费基数怎么办

邹老师 解答

2017-08-07 17:34

你好，你需要按社保局缴费情况来计提的

维 追问

2017-08-07 17:36

@邹老师:可以举个例子吗

邹老师 解答

2017-08-07 17:37

你好，比如社保局核定你单位缴纳的社保是400，个人160，你就需要分别对单位，个人部分分别计提，计入相应科目