分公司基本库，每月划一笔社保费，当月划当月的。工资是本月做上月的，有个人代发工资，7月份离职了，但是知道的晚，7月和8月的都给他交了，如果把这两个月的保险要回来，我应该怎么做账？谢谢

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-08-09 17:03

企业提取备用金的会计分录咋做

邹老师 解答

2017-08-09 17:04

借；库存现金  贷；银行存款

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-08-09 17:28

发工资会计分录

邹老师 解答

2017-08-09 17:29

借；应付职工薪酬      贷；银行存款等科目

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-08-09 17:35

缴纳增值税分录

邹老师 解答

2017-08-09 17:39

一般纳税人 
月初扣缴  借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款 
小规模 
 借；应交税费-应交增值税  贷；银行存款