酒店储值卡如何做账，前期冲了3000送1000怎么做账？ 后期使用如何做账？

虫蛊 追问

2017-08-12 11:27

内账     开发票的话就贷应交增值税，如果未开发票呢？  我的发票税费能不能按月核算？

方亮老师 解答

2017-08-12 11:38

1、内帐的情况下如果未开具发票不核算增值税额。 
2、可以按月核算。

虫蛊 追问

2017-08-12 11:39

按月核算，分录怎么做？

方亮老师 解答

2017-08-12 11:42

1、确认收入时： 
借：银行存款等 
贷：主营业务收入 
2、剔税时： 
借：主营业务收入 
贷：应交税费-应交增值税

虫蛊 追问

2017-08-12 12:12

内账，客人使用酒店自制代金劵怎么做账啊？  实际这笔钱我没有收到

方亮老师 解答

2017-08-12 13:18

借：银行存款   借：销售费用  贷：主营业务收入   贷：应交税费-应交增值税