上个月计提季度所得税的时候利润表里没有填写所得税，资产负债表里的未分配利润也没减去所得税现在要怎么调整

Angie 追问

2017-08-15 08:58

分录是不是，借： 企业所得税      贷应交税金-企业所得税   ，然后把利润表里的企业所得税本月发生数填上，然后7月资产负债表里的未分配利润=未分配利润 本月利润总额-去所得税

邹老师 解答

2017-08-15 08:59

你好，是的，就是这样处理

Angie 追问

2017-08-15 10:27

我这样算了之后资产负债表里资产总额和负债所有者权益部平，老师帮我看一下是哪里错了， 
这个月的所有会计分录是： 主营业收入38660.92，成本：32861.78，销售费用6457.52，管理费51.4  ，计提上月所得税  ，9158.99，交所得税9158.99，营业外支出所得税滞纳金9.16，帮我看看两个表有哪里不对，谢谢

邹老师 解答

2017-08-15 10:29

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整 
符合这个勾稽关系吗

Angie 追问

2017-08-15 10:36

没有 以前年度损益调整，这个是怎么来的，老师能打电话咨询吗

邹老师 解答

2017-08-15 10:37

那两个报表的差额是多少？你确定你报表编制没有出错？