小规模纳税人，给别人代开了一张专票，税款已经交了，做账怎么做

迃 幵ぅ（承蒙厚爱） 追问

2017-08-15 11:08

具体怎么做，查账的时候知道那些交了哪些没有交@李爱文老师:

李爱文老师 解答

2017-08-15 11:09

说具体的数据，以及交税的情况

迃 幵ぅ（承蒙厚爱） 追问

2017-08-15 11:10

总共开了4344元发票，税款126.54元@李爱文老师:

李爱文老师 解答

2017-08-15 11:13

说具体的税种（如增值税多少、城建税多少、印花税多少，才好帮助你写一个分录）

迃 幵ぅ（承蒙厚爱） 追问

2017-08-15 11:15

增值税@李爱文老师:

李爱文老师 解答

2017-08-15 11:19

假定只交了增值税126.54元 
借：应收账款    4344 
贷：主营业务收入   4217.46 
贷：应交税费——应交增值税   126.54 
交增值税 
借：应交税费——应交增值税   126.54 
贷：银行存款