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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-08-18 16:25

你好！你打算怎么做分录？

123456 追问

2017-08-18 16:33

发放的时候直接管理费用 贷：库存现金或银行存款 可管

宋生老师 解答

2017-08-18 16:34

你好！不可以的。要先计提。按权责发生制

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相关问题讨论
你好！你打算怎么做分录？
2017-08-18 16:25:09
你好，计提工资到实际发工资的分录参照下图
2018-10-12 15:35:21
答: 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--社保 1.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资 贷:其他应付款--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款
2019-03-12 15:19:28
需要计提的 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
2018-11-05 08:47:57
计提工资 借：管理费用/销售费用/制造费用/生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-工资、奖金、津贴补贴 发放工资 借：应付职工薪酬-工资、奖金、津贴补贴 贷：银行存款 其他应收款-代交社保 应交税费-应交个人所得税。
2015-05-09 09:55:35
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