老师，请问这个图片中建筑服务差额申报的这个，提供建筑服务，选择1个季度为纳税期限。2023年1季度提供建筑服取得含税收入20.10万元，其中按政策规定可扣除金额10万元，开具增值税专用发票。他把差额的部分10万填在第一样填次，那下面的第二栏次专票金额20万要填吗？开票是开20万的？

小林老师 解答

2023-01-25 17:33

您好，图片是没问题

水中的小鸟 追问

2023-01-25 17:38

3%的，开的专票20万不需要在主表第二栏次填写吗？

小林老师 解答

2023-01-25 17:39

您好，您的发票是自开还是代开？

水中的小鸟 追问

2023-01-26 11:25

您的发票是自开还是代开？---自开的。建筑服务，差额征收，自开的3%的，开的专票20万需要在主表第二栏次填写吗？第一栏次是按差额后体现的10万，

小林老师 解答

2023-01-26 12:41

您好，第一行填写差额后金额