账面挂的对方单位预付账款2275000，应付账款暂估挂了2742568，公司现在给对方付了50万，说是还借款，这个凭证应该怎么做？应付账款暂估大于预付，表示什么？还款50万，是要冲哪个科目吗？

釷釷 追问

2017-08-24 15:20

这两个科目贷方余额相加吗？

釷釷 追问

2017-08-24 15:52

单位给个人打款，是律师代理费，但是没有发票，怎么做分录？挂在其他应付款吗？

吴月柳 解答

2017-08-24 10:08

你好，暂估与实际付款是挂不同科目的，付款，借：预付账款500000  贷：银行存款500000

吴月柳 解答

2017-08-24 11:55

你看应付账款与预付账款的贷方余额就是欠对方的钱

吴月柳 解答

2017-08-24 15:23

是的

吴月柳 解答

2017-08-24 15:54

先挂其他应付款科目