如果第一季度盈利10万 以后2 3 4季度都亏损10万 总的来说到年底 还亏损20万呢 那已交的 2.5万的企业所得税 怎么办呢

会计学堂刘老师 追问

2017-08-25 16:58

会计上已经确确实实交了  也做账  也结转了   还用再转回吗？ 还是等着汇算清缴完  再做账  怎么个流程  麻烦老师给指点一下吧  万分感谢

吴月柳 解答

2017-08-25 17:41

汇算清缴后有退税回来再做冲减，也可以抵减下一年的。