报增值税的时候 填的那个进项税额明细 有个进项税额转出栏 不知道进项税额转出应该填在哪一栏呀？就是不知道那些栏目的意思

小丫头 追问

2017-08-26 16:03

这个我也不知道 就是练习报税遇到的这个情况 练习的是无锡晨曦模具有限公司 就是什么情况下要把进项税额转出金额填在23栏 什么情况下又要填在17栏呢 这个练习中就是填在17栏的 @宋老师:

宋生老师 解答

2017-08-26 16:06

你好!17是简易征收的时候不能抵扣的转出填写的。23是不能确定原因的进项转出

小丫头 追问

2017-08-26 16:07

这个公司是一般纳税人 为什么会有简易征收呢？@宋老师:

宋生老师 解答

2017-08-26 16:16

你好！有的企业可以申请简易征收。

小丫头 追问

2017-08-26 16:29

简易征收也可以使用增值税专用发票吗？意思是他选用了简易征收的方式进项税额就不能抵扣了 @宋老师:

宋生老师 解答

2017-08-26 16:38

你好!是的。你用了简易征收就不能抵扣了。认证了的话就要转出