去年的应该是 借 应收账款 做成了借 主营业务成本。现在怎么调整？

李玉玲 追问

2017-08-28 09:41

要不要把以前年度所以转到未分配利润？借以前年度损益调整 贷未分配利润？ 
如果不是跨年的，是做 借应收账款  贷 本年利润吗？

邹老师 解答

2017-08-28 09:42

借；应收账款 贷；以前年度损益调整 
借；以前年度损益调整   贷未分配利润 
这个就是完整的调整分录

李玉玲 追问

2017-08-28 09:46

@邹老师:没跨年 是 借应收 贷本年利润是吧？

邹老师 解答

2017-08-28 09:47

你好，没有跨年就是  
借；应收账款  贷；主营业务成本