新成立的汽车销售公司，这个月收了250500的车款走的基本户，老板又转了5000让做公司备用金， 总共是255500。后又让给进货公司打款250400，但下个月才开票下个月能拿到进项票，还有刻章800，税盘480，服务费200，这个月的帐怎么做，外账。

月白_朵朵 追问

2017-08-30 11:10

本月不抵税，我收的进项票，和税盘进项票用去认证吗

月白_朵朵 追问

2017-08-30 11:36

其他票呢，本月不开票，这月的进项去是不是留到下月认证，还有我上面说的怎么做账

李爱文老师 解答

2017-08-30 10:57

先做预收账款是255500元，老板借款5000元，做其他应收款。 
对于付的货款做应付账款处理。刻章作管理费用——办公费，税盘及服务费做管理费用——办公费

李爱文老师 解答

2017-08-30 11:15

税盘进项税票不认证，可以全额抵扣进项税的

李爱文老师 解答

2017-08-30 11:37

下月再进行认证，这个进行抵扣处理。本月实际上应确认收入的