从银行用现金支票提出10000用于员工费用报销，报销完剩下的钱放入保险柜内。这样的话做账的时候费用报销那部分算银行存款支付还是现金支付？报销完剩下的现金怎么做账务处理？

半夏微凉 追问

2017-09-01 20:33

@亮老师:老师提10000元给他们报销完就剩下1500的现金了，当时没有走银行付款审批表，直接领导看了费用报销的那些单子同意给报销，我们提的时候为了凑个整就多提出1500备用金放保险柜里，领导口头同意了多提1500了，这样的话我具体怎么入账？

方亮老师 解答

2017-09-01 20:34

1、提现： 
借：库存现金 
贷：银行存款 
2、报销： 
借：管理费用等   8500 
贷：库存现金     8500

半夏微凉 追问

2017-09-01 20:36

@亮老师:老师10000元提现的没有写银行付款审批单，需要补吗？

方亮老师 解答

2017-09-01 20:46

需要补的。