如果A是供货方，B是购货方。B在收到发票的次月，A告诉B，说发票有问题，需要重开。此时B还未将该发票认证，所以这张发票是否要退还给A，那么如果把发票退回账务怎么处理，因为B在收到发票的当月已经做账了，次月的现在如果把发票退还了，已经做的账怎么处理，相当于是从原来做的账里抽出了原始凭证，那么原来做的这笔账里，就少了发票这个原始凭证了。

捕风 追问

2017-09-02 16:54

王老师，抽出原来的原始单据发票退还了A，那么原来的凭证就少了原始凭证了，这样有问题吗?还有就是退回的时候，做一红冲分录，做这个红冲的话，拿什么做原始俄语，做为做账的依据呢?

王雁鸣老师 解答

2017-09-02 16:59

您好，这样没有问题的，在现在的月份可以更正上月的凭证即可。写下说明作为原始依据即可，如果想要纸质的证明，可以让对方写个收回发票的函件来也行。