老师 你好 公司主要做消防业务的 工程类比较少 主要是消防维保 开具发票是现代服务*消防维保 属于这里面的生产性服务业吗？

sun 追问

2023-01-31 09:02

这个是加计5%还是10%   销售额比重50%这个如何判断以哪期数据为准

郭老师 解答

2023-01-31 09:06

你们是扣除5%的，生活服务加计扣除才是10%的。

郭老师 解答

2023-01-31 09:06

你们从几月份开始是一般纳税人的？

sun 追问

2023-01-31 09:09

22年4月开始是增值税一般纳税人  这个50%是以哪期数据为准   如何判断   怎么享受

郭老师 解答

2023-01-31 09:12

如果是算今年的话，从四月份到12月份

sun 追问

2023-01-31 09:23

以前一年度数据看今年能否享受  是这个意思吗？
这个享受的话 如何享受  表如何填写  如何做账

郭老师 解答

2023-01-31 09:25

你好，对的是的，附表四本期发生额填写你进项乘以抵扣率，需要抵扣填写实际抵扣金额。

sun 追问

2023-01-31 09:43

只填写附表四吗  主表需不需要手动填写    需要写减免税代码吗  如何做账

郭老师 解答

2023-01-31 09:46

对的，是的，不需要填写的
借应交税费、增值税加计扣除，
贷营业外收入

抵扣借应交税费未交增值税，贷应交税费、增值税加计扣除。

sun 追问

2023-01-31 09:49

需要交企税对吗老师？
这个是自行计算抵扣   需要什么凭证不
直接填写第6行  需要代码吗

郭老师 解答

2023-01-31 09:52

哦，对的，是的，自己计算就可以的，可以没有原始凭证。

郭老师 解答

2023-01-31 09:52

不需要代码，不用代码的。