有本公司以外的人员在公司挂靠社保，起先会把12000钱汇到公司的对公账户上，然后公司分六个月以发工资形式扣她的全额社保。您帮我看下这样做的账对不对？如果不对，该怎么处理？收到本公司以外人员汇钱账户上 借：银行存款-工行 12000 贷：其他应收款-张三 12000计提工资 借：其他应收

吴月柳 解答

2017-09-05 17:13

你好，请问是不是还有其他分录？

吴月柳 解答

2017-09-05 17:17

挂靠买的社保公司不应该做工资的，收到款时，借：银行存款  贷：其他应付款-社保，缴社保时，借：其他应付款  -社保  贷：银行存款

慧 追问

2017-09-05 17:21

@吴老师: 公司分六次发给那人，每次发2000，2000在扣到社保550后，会把钱1450转给对方。1450怎么做账呢？    我刚来这两个月，发现这人在公司挂靠社保有一年了。汇了24000给公司，之前的财务做到 其他应收款-张三。也是按计提工资，发放工资形式走。

吴月柳 解答

2017-09-05 18:04

你们分开几步多有点多余，你自己合并下其实与我写的两笔分录是一样的