应收账款是贷方余额那么在填写财务报表时可以在应收账款科目下写负数吗，还是在预收账款那写正数呢我没有设置预收科目的老师就是因为对方付我们货款时多付了一部分然后就比我们实际给开票的多了些这样我还是在应收账款科目下用负数表示是不

小乐 追问

2017-09-10 16:08

@王雁鸣老师:老师你那样我是不是还要调账啊，因为我也没有设置预收账款科目

王雁鸣老师 解答

2017-09-10 16:10

您好，可以不用调整账务，在填写资产负债表的时候进行重分类计算填写即可。当然如果想调账处理，也是可以的。

小乐 追问

2017-09-10 16:19

@王雁鸣老师:老师如果我就写到应收账款科目用负数表示可以吗

王雁鸣老师 解答

2017-09-10 16:27

您好，可以的。

小乐 追问

2017-09-10 16:29

@王雁鸣老师:老师新企业本月第一次填写财务报表，那么资产负债表里的未分配利润是不是填写本年利润的期末余额数呢

王雁鸣老师 解答

2017-09-10 16:32

您好，是的，填写利润表的净利润即可。