如果一定要做，借管理费用-房租/以前年度损益调整 贷其他应付款。这样做的话到时候纳税要调增对吧

弄花香满衣 追问

2017-09-11 16:02

这几年都是亏损，没有交所得税，所以入在今年的话年底要调增是吗？毕竟发票不是当期的了

宋生老师 解答

2017-09-11 16:03

你好！不用调增的。因为你实际上也是有支出的。可以解释的过去

弄花香满衣 追问

2017-09-11 16:08

完整的分录是这样吗？ 
借：管理费用-房租  1万 
贷：其他应付款1万 
借：以前年度损益调整  1万 
贷：管理费用-房租  1万 
月底还是年末？ 
借：利润分配-未分配利润 
贷：以前年度损益调整

宋生老师 解答

2017-09-11 16:10

你好!不死后的。我建议直接做借：管理费用-房租 1万 
贷：其他应付款1万 
就可以了。不用去调以前了。

弄花香满衣 追问

2017-09-11 16:14

@宋老师:好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2017-09-11 16:15

你好！不客气的。