公司8月有一笔补交上年附加费的账我是这样处理的 1、借:以前年度损益调整 贷;应交税费 应交城建 教育附加 地方教育附加 2、借;应交税费-应交城建 教育附加 地方教育附加 贷;银行存款3、借;利润分配-未分配利润 贷;以前年度损益调整这样做完 结账后资产负债表不平

刘慧 追问

2017-09-13 16:11

老师没有很明白  你能具体的账务处理写下分录吗

宋生老师 解答

2017-09-13 16:12

你好！分录就是你说的哪些。但是这个实际上是要调以前年度的利润分配。而不是你本年的。

刘慧 追问

2017-09-13 16:27

那我该怎么做账务处理？

宋生老师 解答

2017-09-13 16:28

你好！不用做会计处理，会计处理就是你做的那些。

刘慧 追问

2017-09-13 16:40

老师 我还是不懂呀 不处理那资产负债表就会不平呀  ， 我把最一步给删除了  资产负债表就平了   最后以前年度损益调整科目就结转到本年利润里了   不知道这样是不是可以

宋生老师 解答

2017-09-13 16:41

你好！你直接在报表上面调整就好了。光做凭证是做不了的