请问小规模纳税人 我确认收入 价税分离时2023年1月份 我是直接 /1.03 *0.03 是税 销售金额/1.03是价款 进主营业务收入 我这个月要是没到10万 这个怎么做分录啊？报税填哪个表？是正常按照1.03*0.03 然后再去填写减免表 减免按照1%吗？

安静 追问

2023-02-07 16:18

是2023年的业务，这个是根据开票去做账吗？  难道不是 先按照1.03 的去做  然后 够减免 再去填写减免表  小规模 税 用哪个科目

meizi老师 解答

2023-02-07 16:19

你好1；  是的； 1%来计算 开票 ； 你不超过30万是免增值税的 ；       还得写减免表2%数据哈 ；   你缴纳是按1%缴纳的  

安静 追问

2023-02-07 16:26

你说的30万是季度吧？  分录怎么做呢？  哪个科目呢？都没回答我啊

meizi老师 解答

2023-02-07 16:32

你好1； 是的；      借银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税 ； 结转 ：借  ； 应交税费-应交增值税 贷营业外收入