公司小规模纳税人 6月份暂估购进2个仪器A,含税单价4703.88，总价9407.76，借 库存商品-A仪器 4703.88 贷 应付账款-暂估款，但在该月结转销售成本的时候数量只结转了1个，但总价是一样的，如图所示，即借 主营业务成本 贷 库存商品-A仪器 ；金额是平了，但是导致数量余额那栏出现了1，这种情况应该如何调整更正

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2017-09-18 17:36

可是这是6月份的，已经申报了企业所得税的季报，这样的话就会导致报表与账不一致了

李爱文老师 解答

2017-09-18 17:41

这个不影响报表，成本已结转，只是数量结转错了。直接反账修改就行了。

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2017-09-18 17:42

@李爱文老师  了解了，谢谢老师

李爱文老师 解答

2017-09-18 17:43

共同学习，共同进步，有不懂的EXCEL函数范例实战精粹（速查版）函数问题、财务问题、税务问题、管理问题等都可以到会计学堂咨询，我在这儿等你问 
网上还可以跟老师学，你会进步很快的

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2017-09-18 17:49

@李爱文老师   谢谢老师，这是一个学习交流很好的平台

李爱文老师 解答

2017-09-18 17:53

有名师讲座指导，有各行各业的实战会计人员指导，这个是你进步的源泉之一