这月有个固定资产无人机人为坏了，然后跟厂家联系了旧的给他了抵了几百块，又补了个差价2千多开票了，我之前卡片台账里怎么改啊，原来税也抵了，折旧也提了，

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2017-09-19 13:52

你好！严格的操作，你应该做固定资产清理，把这个货物卖给他。然后拿回来的钱，加上后来支付的钱，买了一个新的
1、核销固定资产
借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产（账面原值）
2、增值税（进项）转出
借：固定资产清理
贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）
3、支付清理费用
借：固定资产清理
贷：库存现金 / 银行存款
4、残值变卖收入
借：库存现金 / 银行存款
贷：固定资产清理
5、经批准后结转当期损益（固定资产清理账户贷方余额做相反分录）
借：营业外支出—处置固定资产净损失
贷：固定资产清理
6、期末结转营业外支出
借：本年利润
贷：营业外支出—处置固定资产净损失

小燕儿追问

2017-09-19 13:56

老师，用友软件卡片台账怎么处理？

宋生老师解答

2017-09-19 13:57

你好！不好意思，我对这个软件不太熟悉。你问问别的老师看看

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

这月有个固定资产无人机人为坏了，然后跟厂家联系了旧的给他了抵了几百块，又补了个差价2千多开票了，我之前卡片台账里怎么改啊，原来税也抵了，折旧也提了，

在线提问累计解决 276920个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

这月有个固定资产无人机人为坏了，然后跟厂家联系了旧的给他了抵了几百块，又补了个差价2千多开票了，我之前卡片台账里怎么改啊，原来税也抵了，折旧也提了，

在线提问 累计解决 276920个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 276920个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？