跨年发票冲红账务处理

低调的身影 追问

2023-02-10 11:55

老师，怎没答案呢

郭老师 解答

2023-02-10 11:56

你好，你是哪一方的？销售方还是购买方？

低调的身影 追问

2023-02-10 11:57

是销售方。2022年12月开了一张7仟多的普票。因金额错误，现要冲红.

郭老师 解答

2023-02-10 11:58

借应收账款，负数
贷主营业务收入负数
应交税费读书

低调的身影 追问

2023-02-10 12:01

上年的数全结转了哗

郭老师 解答

2023-02-10 12:02

你好，对应的成本也多了吗？如果没有的话不涉及，然后这个主营业务收入月末结转到本年利润就可以的，它自动结转，如果软件做账。

低调的身影 追问

2023-02-10 12:04

那就是冲减本期的收入？

郭老师 解答

2023-02-10 12:05

对的，是的，是这么理解，是这么做的，因为你的附属发票属于今年。

低调的身影 追问

2023-02-10 12:06

哦，谢谢老师

郭老师 解答

2023-02-10 12:09

不用客气，工作愉快。