老师，缴纳了增值税和城建税后，优惠了教育费附加和地方教育费附加还需要计提吗？

婉儿 追问

2023-02-13 12:28

如果计提的话，是不是像小规模那样做优惠政策，要做一笔营业外收入？

玲老师 解答

2023-02-13 12:32

你好    对 这样处理是对的  

婉儿 追问

2023-02-13 15:51

老师，城建税减半征收，计提分录怎么写？

婉儿 追问

2023-02-13 15:53

写优惠后的数呢？还是优惠前的？

玲老师 解答

2023-02-13 16:10

你好 写优惠后的金额就可以了   借税金及附加，贷应交税费