送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-09-27 12:08

你好,之前缴纳的税款,你开具负数发票就冲销了当月应纳税额,可以起到抵扣的作用的

芦苇 追问

2017-09-27 12:13

负数发票也是在税局代开是么,这样就是假设100元的发票,税是3元;重新开具,开一张负数发票,冲销之前交的税3元,再重新开一张100元的发票,税是3元;这样流程下来,都是在税务局代开的,甲方实际只交3元的税,对么

邹老师 解答

2017-09-27 13:09

你好,负数发票也是在税局代开 
只需要按后面正数发票缴纳3的税款

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 老师,请教一个问题,我们是外面企业,出口到马来西亚

    可以,但通常根据合同约定和对方要求选择相应币种。确保与客户沟通一致,避免后续纠纷。

  • 收到A公司借款分录怎么做

    同学,你好 借:银行存款 贷:其他应付款

  • 2024年3月1日库存甲材料500 千克,实际成本为3000

    先进先出法: 发出材料成本: 3 月 10 日发出 900 千克,先发出 3 月 1 日库存的 500 千克,成本为 3000 元;再发出 3 月 5 日购入的 400 千克,成本为 7440÷1200×400 = 2480 元。3 月 10 日发出材料成本为 3000 %2B 2480 = 5480 元。 3 月 12 日发出 400 千克,为 3 月 5 日购入材料剩余的 800 千克中的 400 千克,成本为 7440÷1200×400 = 2480 元。 发出材料总成本为 5480 %2B 2480 = 7960 元。 库存材料成本: 3 月 1 日库存 500 千克全发出,3 月 5 日购入 1200 千克发出 800 千克还剩 400 千克,成本为 7440÷1200×400 = 2480 元;3 月 8 日购入 300 千克未发出,成本为 1830 元。 库存材料总成本为 2480 %2B 1830 = 4310 元。 月末一次加权平均法: 加权平均单位成本 =(3000 %2B 7440 %2B 1830)÷(500 %2B 1200 %2B 300)=(3000 %2B 7440 %2B 1830)÷2000 = 12270÷2000 = 6.135 元 / 千克。 发出材料成本: 3 月 10 日发出 900 千克,成本为 900×6.135 = 5521.5 元。 3 月 12 日发出 400 千克,成本为 400×6.135 = 2454 元。 发出材料总成本为 5521.5 %2B 2454 = 7975.5 元。 库存材料成本: 库存材料数量为 2000 - 900 - 400 = 700 千克。 库存材料成本为 700×6.135 = 4294.5 元。

  • 你好老师,我是外贸企业,只有出口,没有内销,目前营业

    你好你可以不抵扣勾选。

  • 请问季度利润表本期数不是789月的累计数吗?怎么我

    企业会计准则是1-9 小企业会计准则7-9

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...