发放7月工资时，员工扣除五险和当月请假工资，应退回公司200元，入错科目为其他付款贷方，请问现在调回账分录借贷方明细科目该怎么写

小米粒 追问

2017-09-28 14:16

借其他应收款，贷管理费用，分录这样做对吗老师

小米粒 追问

2017-09-28 18:05

老师，我不太明白您说的，具体分录借贷方怎么写呢

李爱文老师 解答

2017-09-28 11:53

直接收款蛤做其他应付款，可以平账

李爱文老师 解答

2017-09-28 13:57

计入公司工资费用处理。属于公司承担的工资费用

李爱文老师 解答

2017-09-28 14:22

如果收到了，就是冲减管理费用，如果没有收到，就是计入管理费用

李爱文老师 解答

2017-09-28 18:16

借：银行存款  200 
借：管理费用——工资    -200