公司本月收到一个客户的租金20万，本月不开发票，下月才开，那我应该怎样做分录？是不是借：银行存款20万，贷：预收账款--租金20万，到下个月开发票时借：预收账款--租金20万，贷：应交税金--销项税额9523.81，主营业收入--租金190476.19元，

公司本月收到一个客户的租金20万，本月不开发票，下月才开，那我应该怎样做分录？是不是借：银行存款20万，贷：预收账款--租金20万，到下个月开发票时借：预收账款--租金20万，贷：应交税金--销项税额9523.81，主营业收入--租金190476.19元，

答： 可以按上述的会计分录处理。

老师 跨年的租金退回。 201808月交的租金20万（不含税），201905月收和义项目退租金20万（不含税） ，会计分录正确吗？201808借：主营业务成本 20 贷：银行存款 20201905借：银行存款 20 贷：主营业务成本 20

答： 你好，退回时你要用以前年度损益调整代替主营业务

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我公司租房给A公司，合同约定每个租期提前1个月支付房租，房租半年一付，下一个租期是从11月1日开始起租，我现在就给对方开了发票，但租金要10月8日才能收到，那么这个月这张发票的财务账我应该怎么才合适呢？11月才能确认收入，那这笔账我是不是可以这样做，假如租金是60万，借：应收账款60万，贷：预收账款60万，下月收到钱后借：银行存款60万，贷：应收账款60万，11月确认当月的收入时借：预收账款10万，贷：主营业务收入10万。

答： 你好，对的是的，但是还有应交税费 下面的是正确的。