公司要帮外面的2个熟人买保险，保险的费用他们自己交给我们，这样的话我是要做一个假的工资表把他们2个的工资做进去，这样才可以买保险。他们把钱打保险的费用打进账上的话我这样做可以吗，这样的话账就和出纳那里对不到了哦，好纠结，应该怎么办呢？

王雁鸣老师 解答

2017-10-09 17:59

您好，最好让个人把工资支走，然后再交给老板，内账处理，或者作为小金库处理。

qzuser 追问

2017-10-09 19:12

但是我们公司只有一个账，没有内账，老板说只用一个账，我怎么处理呢

王雁鸣老师 解答

2017-10-09 19:20

您好，如果只有一个账，那就只能给社保的一个工资表，做账时按实际的工资表做账了。

qzuser 追问

2017-10-10 15:30

@王雁鸣老师:如果按工资表做账的话，那每个月都要多出本来没发的工资账上挂的发工资，多的钱怎么办呢？

王雁鸣老师 解答

2017-10-10 15:59

您好，多出来的工资不做账啊，也就是说做两份工资表，一份入账，一份报社保，如果您使用一份工资表的话，以后多出来的工资，直接再冲回去吧。

qzuser 追问

2017-10-10 19:49

@王雁鸣老师:你的意思是做一份工资表没有他们的做账，做一份工资表有他们的不做账给他们交社保吗？做一份工资表的话以后怎冲回呢？

王雁鸣老师 解答

2017-10-10 20:53

您好，是的。做一份工资表做账又交社保的，发工资时，少发这2个人的工资，是不是应付职工薪酬-工资有贷方余额啊，然后根据贷方余额，借：管理费用-工资等科目，负数，贷：应付职工薪酬-工资，负数。就冲回去了。