老师，我一直搞不明白社保费的分录。像实操这里，计提跟实际付的时候 同步做分录的？计提也只要计提公司部分，个人部分不用计提？

虾米1266 追问

2023-02-17 15:19

个人部分都是入 “其他应收”的吗？

小菲老师 解答

2023-02-17 15:20

同学，你好
嗯嗯，是的

虾米1266 追问

2023-02-17 15:32

那这个分录，计提是计提下月的社保费，支付是支付上月的社保费，对吧？
实际工作中，计提的跟支付的，不可能每个月都一样的吧，也总会有人员辞职或着新人加入吧

小菲老师 解答

2023-02-17 15:32

同学，你好
嗯嗯，是的

虾米1266 追问

2023-02-17 15:33

能解释下嘛

虾米1266 追问

2023-02-17 15:34

能讲具体点吗

小菲老师 解答

2023-02-17 15:35

同学，你好
计提是计提这个月的，支付是支付上个月的

虾米1266 追问

2023-02-17 15:42

计提这个月？比如现在是2月份，计提社保是计提2月份？不是计提3月份？

小菲老师 解答

2023-02-17 15:57

同学，你好
计提是计提当月的