我的资产负债表中预付帐款科目金额是43556元，应付帐款科目金额是109690元，而我做帐的用友软件上预付帐款科目余额为0，应付帐款科目余额为66134元，不知么回事呢？请问老师如何更正？

一笑而过 追问

2017-10-12 13:12

老师，应付帐款明细科目，借方有金额250000元，贷方有金额316134元。请问老师您说的借方月份是什么意思？

邹老师 解答

2017-10-12 13:13

你好，借方余额需要在预付账款填报

一笑而过 追问

2017-10-12 13:16

老师，您的意思是我公司付供货商货款用预付帐款核算，购买供货商的货没付款就用应付帐款核算？不能都用应付帐款科目核算，对吗？

邹老师 解答

2017-10-12 13:20

你好，可以用应付账款，但是报表填报的时候需要分析余额填写 
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额 
  
  预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）

一笑而过 追问

2017-10-12 13:22

@邹老师: 报表是自动生成的，这么说自动生成的报表每次都要把预付帐款、应付帐款科目分析填列？

邹老师 解答

2017-10-12 13:26

你好，是的，如果出具的报表数据不对，需要自己调整填写