送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-10-16 14:53

借;预付账款   贷;银行存款

追问

2017-10-16 16:01

我们公司往来已经挂但是太多了    都在预付账款里面    差不多有400万了    但是400多万都是没有票的    票也要不回来  还走的是公户   今年第一年是核定征收     年底之前成本票可能都开不回来   所以现在很头疼

邹老师 解答

2017-10-16 16:02

你好,所得税核定征收,你取得 收据可以冲销预付,计入长期待摊费用等科目核算就是了
核定征收的成本或费用是不需要发票的

追问

2017-10-16 16:05

@邹老师:你好    款都是公户付出去的     没有发票   税务局不会查吗   收据不是不能做账吗

邹老师 解答

2017-10-16 16:05

你好,核定征收企业所得税的特殊,不需要取得发票也可以做成本,费用核算

追问

2017-10-16 16:10

@邹老师:那对方企业不给我们开票    他不是漏税了吗    税务局能认吗

邹老师 解答

2017-10-16 16:11

你好,那是对方的事情,你只需要知道你这边没有发票也可以做成本核算

上传图片  
相关问题讨论
借;预付账款 贷;银行存款
2017-10-16 14:53:04
您好,就是替换掉,新账面价值=原账面价值-替换的账面价值+新的支出;
2019-10-07 17:01:16
原装修支出会拆掉,不再属于固定资产的组成部分,所以要减去
2020-05-30 16:35:46
你好,题目没有放上来
2021-06-07 19:03:07
因为原来的装修要替换掉的,没用了,所以会从账面价值中扣除,因此要减去。
2020-07-19 10:19:19
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...