老师请教下：公司1-9月净利润总额12万，上半年一直亏损未预缴过所得税，去年有3万元的亏损（汇缴后）请问，预缴的企业所得税是按12*10%=1.2万还是按（12-3）*10%=0.9万呢计提和预缴呢？谢谢！

言者 追问

2017-10-16 15:29

那在填报所得税申报时，是按照本期金额还是累计金额进行申报，请指点下，谢谢！

邹老师 解答

2017-10-16 15:29

你好，按本季度数据填写申报

言者 追问

2017-10-16 15:34

@邹老师:如果按本季度数据填写申报的话，那如何减去弥补以前亏损的金额呢，这里不太懂。

邹老师 解答

2017-10-16 15:35

你好，就是季度申报表有个弥补亏损栏次填写弥补以前年度情况

言者 追问

2017-10-16 15:35

@邹老师:好的，谢谢！