老师您好！我财务报表本年收入的累计数和增值税申报表上的累计数不一样，差额是之前会计没有做价税分离的税金。请问这个要怎么处理？所得税申报表上本年收入的累计数和我账面的累计数也对不上，这个是可以到年底汇算的时候一次调整吗？

kj_opm8X6rUshMH 追问

2017-10-17 10:00

增税税申报表收入累计数是正确的，我账面错。因为一季度的时候之前的会计没有做价税分离。所得税申报表上是申报表上的累计数也是错的，一二季度都没有做价税分离。

宋生老师 解答

2017-10-17 10:01

您好！那你修改账面上就行了。不过所得税申报表要改。

kj_opm8X6rUshMH 追问

2017-10-17 10:10

@宋老师:之前会计做的账目怎么修改？我们是小规模纳税人，一季度没有超过9万就不交税，但是正常做法是即使不交税也要价税分离，但是一季度没做价税分离。我如果在三季度调整的话，又影响我三季度纳税。还有税局系统里所得是申报表的累计数怎么更改？我打电话问过税局，回答是不用管，等汇算的时候一次调整，这样好吗？

宋生老师 解答

2017-10-17 10:17

您好！增值税如果没有错，可以汇算清缴去调。

kj_opm8X6rUshMH 追问

2017-10-17 10:23

@宋老师:汇算的时候怎么调整？

宋生老师 解答

2017-10-17 10:27

你好!把收入调减就可以了。