老师利润分配-未分配利润需要设置二级吗？

从容的蚂蚁 追问

2023-02-22 11:48

那我要提10%的公积金，剩下90%分配给两个股东，这90%暂时作为他们的投资，那我应该怎么做分录呢？

meizi老师 解答

2023-02-22 11:51

你好1；     可以的； 你们可以做为投资的； 算是分红转资本投资   

从容的蚂蚁 追问

2023-02-22 11:56

可以直接做一个分录吗？怎么做呢？

meizi老师 解答

2023-02-22 11:56

你好；  可以的； 比如借利润分配-应付股利贷应付股利； 借应付股利 贷实收资本  ；记得报个税  

从容的蚂蚁 追问

2023-02-22 12:24

还得预留10%的利润呢，没体现出来呀？

meizi老师 解答

2023-02-22 12:25

你好 ；   预留的10%在利润分配里面挂着的； 不单独做分录哈   

从容的蚂蚁 追问

2023-02-22 12:27

现在都在本年利润里还没结转呢，不知道该怎么结转了，老师帮忙指教一下吧

meizi老师 解答

2023-02-22 12:27

你好1；  你本年利润是  什么方向的  

从容的蚂蚁 追问

2023-02-22 12:28

当然是贷方了，不然也没有可分的呀

meizi老师 解答

2023-02-22 12:28

你好； 贷方做； 借本年利润贷利润分配-未分配利润   

从容的蚂蚁 追问

2023-02-22 12:40

老师，因为有两个股东，那应付股利是不是需要分下级科目？

meizi老师 解答

2023-02-22 12:42

你好；      可以的；  如果两个股东就建议做三级科目的  

从容的蚂蚁 追问

2023-02-22 12:44

老师，利润分配下边有个转作资本的普通股股利，因为这次的分红让转作投资，那是不是应该用国“转作资本的普通股利”呢？还是直接用“应付普通股股利”呢？

meizi老师 解答

2023-02-22 12:48

你好 ；   你下面有很多名下的话；  用   应付普通股股利”