送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-10-18 14:11

您好!是的。就是这个意思。

罗达 追问

2017-10-18 14:18

这个文件是什么出来的?

宋生老师 解答

2017-10-18 14:21

您好!在汇算清缴时未取得,要做纳税调整。国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告 
国家税务总局公告2011年第34号  
六、关于企业提供有效凭证时间问题 
  企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。

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你好 意思是指假如这个月的 收入为6000,但是交了个税的。。。但是下个月的收入是4000,不存在缴纳个税。那么第二天就需要缴纳个税了 哦
2019-03-29 09:03:12
同学,汇算时那个表里面有很多附表,我们只要记得按实际发生在里面填上就好了,他会自动调整的同学。
2019-09-07 16:54:20
追溯调整,补充申报已汇算调整当年的申报表
2018-11-23 10:02:48
您好!要纳税调整的。
2017-05-16 10:17:14
可以直接在取得发票的时候,作为取得当期的费用,在当年汇算清缴的时候处理
2018-05-10 18:00:36
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