老师,小规模,企业所得税季报,第三季度计提时,需要弥补前两个季度的亏损么?还是直接合并789三个月利润?请老师讲解. 另外,我实在9月份除了报表之后计提第三季度所得税吧?9月份在国税局网上申报,10月份账面计提,缴纳,对么

实务必过 追问

2017-10-18 20:24

出报表之前9月份利润数字没有,怎么计提在9月份?
要自己算出来么?请老师讲解.

宋生老师 解答

2017-10-18 20:30

您好！是的。是要自己算出来才行。