交企业所得税A类申报表时，看企业最终交多少税是看本月（本季）应补退所得税额这一栏对吗？还是看应纳所得税额这栏？

kj_opm8X6rUshMH 追问

2017-10-20 10:39

我今天把所得税报了，本季度是盈利的，其他都是亏损，A类申报表会自动跳出来应交所得税额一万，但是15栏应补退所得税额累计数是0，本月（季）实际应补（退）所得税额也是0，是不是我这个季度就不用交所得税了？

邹老师 解答

2017-10-20 10:41

你好，看本年累计应补退税额，而不是本季度

kj_opm8X6rUshMH 追问

2017-10-20 10:43

@邹老师:本月（季）应补税额是不能自己填的，本年累计应补退税额是0，

邹老师 解答

2017-10-20 10:44

你好，本年累计是0，说明不需要纳税

kj_opm8X6rUshMH 追问

2017-10-20 10:45

@邹老师:那我账务上就不用处理了？也不用管系统自动生成的税额是不是？

邹老师 解答

2017-10-20 10:46

你好，不用组计提所得税分录 
是的