我们公司这个月结束筹建期，我刚好要结转租金还有税金，我平时费用都是计入长期待摊费用，然后这个租金结转能放在管理费用吗

Emma 追问

2017-10-20 17:14

我们有一项成本 付了款 借：预付账款 贷：银行存款    到了月底我还没有收到发票 是不是就不能结转成本 要到收到发票之后才能结转 借：主营业务成本 应交税费 贷 预付账款  是这样吗

宋生老师 解答

2017-10-20 17:16

您好！是的。但是如果你有收入，可以暂估成本

Emma 追问

2017-10-20 17:17

@宋老师:暂估成本的分录要怎么做

宋生老师 解答

2017-10-20 17:18

你好！借主营业务成本-暂估 贷库存产品等

Emma 追问

2017-10-20 17:25

@宋老师:那收到发票之后要怎么做  借主营业务成本 应交税费 贷 主营业务成本-暂估吗

宋生老师 解答

2017-10-20 17:26

您好！红字冲减暂估的，然后做正确的就可以了。