请问收到个税返还的手续费，怎样申报增值税，具体在哪几张表格里填数据？

明天 追问

2023-02-24 16:20

是的，是一般纳税人

郭老师 解答

2023-02-24 16:22

在附表一百分之六一般计税里面
然后附表三第三行第一列加税合计

明天 追问

2023-02-24 16:34

老师请看一下是否是在我标注颜色的表格里填写返还个税手续费金额

郭老师 解答

2023-02-24 16:36

下面那个表格是第一列加税合计，后面扣除不要填写。

明天 追问

2023-02-24 16:40

请帮忙再看一下，这样是否正确

郭老师 解答

2023-02-24 16:42

税额呢？附表一需要分开的，价税分开。

明天 追问

2023-02-24 16:47

例如退还金额为500元整，那么附表一第六列销项(应纳)税额手动计算500*0.06=30，把30填到里面对吗

郭老师 解答

2023-02-24 16:51

500是收到的吗？如果收到的话是含税的，你自己换算一下，500除以1.06，这个是不含税的。

明天 追问

2023-02-24 17:00

500是实际到账金额，附表二第五列未开具发票销售额填500/1.06=471.7、第六列未开具发票销项(应纳)税额填28.3，附表三还是填价格合计金额500元，这样是否正确？

郭老师 解答

2023-02-24 17:01

是的，是的，正确的是这么做。