我自查补税就把税款和滞纳金做进了利润分配，是不是还漏了什么呢？总感觉不对，自查已经把2016变成盈利，但资产负债表里并没调整不是吗？未分配利润的年初数还是一直负数，也直接影响期末数，应该怎么理解呢？帐不调那资产负债表的期初数要调整吗？对以后年度都不影响吗？

风一样的女子 追问

2017-10-22 23:09

我做进了利润分配-未分配利润里。如果做入了“利润分配-未分配利润”是不是就要涉及到调整资产负债表年初数和2016年利润表当年的数据？老师的意思是直接做到今年的所得税费用里吗？就不用去调账也不用去调表是吗

王雁鸣老师 解答

2017-10-22 23:16

您好，是的。是的。是的。

风一样的女子 追问

2017-10-22 23:21

老师，再请问下那我5月底的正常情况下做的汇算清缴补税也是同理吗？

王雁鸣老师 解答

2017-10-23 00:23

您好，是的，同理。

风一样的女子 追问

2017-10-23 17:48

老师，如果直接做到所得税费用，那所得税费用就今年而已不是不能直接反应今年所要交的了吗？是不是和去年合计一起了呢？