我们是购买方，对方开给我一张专票 但是税率开错了 但我们已经认证抵扣了，对方要求我们开一张红字申请单 然后带给对方财务 我再9月的时候开出来了也快递给了对方 但是负数发票还有正确发票 他们都还没有开过来 我9月做进项税额转出吗 我报税的时候 也要把这笔税额转出吗？？

小草 追问

2017-10-23 10:13

你的申请是在9月提交的   你做进项税额转出 是按收到发票  我觉得不太对吧

方老师 解答

2017-10-23 10:34

你9月提交的红字发票信息，税务机关审批通过了吗，如果已审批通过对方应尽快开具红字发票，然后进行进项转出。