送心意

李老师2

职称中级会计师,初级会计师,CMA

2023-02-25 19:14

公司银行流水账单是一种常用的会计凭证,它包括企业在特定时期支付的所有贷方和借方资金流动情况。其中包括支付的赊购款、支付的货款、支付的工资、支付的税款等等。但并不包括承兑汇票。 
 
承兑汇票是一种合同性凭证,可以用来代替现金进行支付,由出票人签发,承兑人保证按期支付票据金额。承兑汇票不属于资金流动,所以不会出现在公司银行流水账单中。 
 
此外,公司银行流水账单还可以反映当前企业的财务状况,有助于进行经济审计和税务核算。可以帮助企业更好地了解自身财务状况,有助于企业实施有效的财务管理。 
 
拓展知识:公司银行流水账单的另一个重要功能是可以反映货币资金的流动及其使用情况,帮助企业更好地掌握资金状况,从而有效地控制资金的使用,并有效地进行财务管理。

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