有一张增值税发票同事才拿过来，但是已经过了抵扣期限不能认证了，怎么办？

向阳の花 追问

2017-10-24 08:49

好的，老师。 
还有个问题我们公司既有一般计税，也有简易计税，简易计税的销项税额是做    应交税费——简易计税    是吗？    我们公司简易计税只有个别项目，开始的时候简易计税我做到了     应交税费--应交增值税（销项税额）里了，我现在需要调整下吗？

邹老师 解答

2017-10-24 08:50

你好，是的，需要计入简易计税，与一般计税的销项分开 
需要做调整分录调整过来的

向阳の花 追问

2017-10-24 09:05

老师，缴纳简易计税的税费时，是直接借：应交税费——简易计税   贷：银行存款  吗？@邹老师:

邹老师 解答

2017-10-24 09:06

你好，是的，是这样做缴纳分录的

向阳の花 追问

2017-10-24 09:18

老师，我如果如果把 应交税费--应交增值税（销项税额）调整到了应交税费——简易计税，那之前计提的应交税费——未交增值税也都要调整过来？@邹老师:

邹老师 解答

2017-10-24 09:19

你好，你之前计提的应交税费——未交增值税的分录是？