装修公司小规模纳税人，7月-9月这个季度自己开了一张54000的普票，在税局代开了一张14500元的专票，以前什么都是零申报，也不做账，那我这期怎么申报企业所得税呀。能不能也零申报呢？

芳芳 追问

2017-10-24 11:22

那我没有做账啊，在基本账户收到了发票的金额54000元。其他都没有啊，那有什么么方法处理

邹老师 解答

2017-10-24 11:23

你好，你需要做账，然后根据账务编制报表，然后根据报表数据申报所得税

芳芳 追问

2017-10-24 11:30

老师，那没有发票呀，这个月零申报。下个季度补交可以吗。

邹老师 解答

2017-10-24 11:33

你好，你不是说自己开具了发票，还有代开吗，怎么又没有 发票，是没有成本发票吗

芳芳 追问

2017-10-24 11:38

恩恩，是的，没有成本的发票，

邹老师 解答

2017-10-24 11:38

你好，你可以做无票成本，汇算清缴调整增加应纳税所得额处理