单位收到的代扣个税的手续费需要在增值税附表1体现吗

从容的板栗 追问

2023-03-01 15:19

是的一般纳税人，直接把收到手续费金额填报在附表1第5行5列吗

meizi老师 解答

2023-03-01 15:23

你好；   是的； 你没有开票出去； 就这样写哈   

从容的板栗 追问

2023-03-01 15:23

好的，为什么分录不是贷营业外收入呢。

meizi老师 解答

2023-03-01 15:28

你好；  你有其他收益科目的话；  就用这个科目； 如果是小企业会计准则 ； 那么就是做营业外收入   

从容的板栗 追问

2023-03-02 09:36

我收的的这笔款是不是得做价税分离。

meizi老师 解答

2023-03-02 09:37

你好 ；  是的； 就是要价税分离的；