我们是基层行政单位，将去年结余的民政局拨来的卸任村干部补助死亡二人的今年才退回民政局了，原因是去年的会计没退，，这个分录这样做可以吗？贷其他资金结转结余，贷银行存款？

青海人 追问

2017-11-04 14:30

老师那我才问了你们会计学堂的老师，他说这个做不行，必须是贷其他资金结转结余负数，贷银行存款

青海人 追问

2017-11-04 14:38

老师到底那个对

王雁鸣老师 解答

2017-11-04 14:45

您好，如果考虑到做报表的需要，那就做贷其他资金结转结余负数，贷银行存款。