我们是承包方，关于这个待转销我们一直没有按照这个科目设置，增值税申报表有这个待转销科目吗，还有您说的确认收入这块，我们公司收到好几笔预收账款，都直接借银存，贷：预收账款，由于我公司5月才成立，外经正才10月31网上才办理成功已经到项目地备案了但是没预缴税款，现在账面7到9月份都收到好几笔发包方的预收款，都没确认收i人和增值税，现在需要调整吗，原先都是0申报也没交税，现在怎么弄，有些工程已经完工但是没决算，我们承包方也分包出去工程，里面有好多进项发票在10月办外经正前对方就开给我们了，这些税务认可吗，还有马上到年底了我肯定要交税，具体怎么交，现在需要吧增值税入账吗，

老王老师

职称： ,中级会计师

2017-11-11 14:46

您好，增值税申报表，有待转销这个项目的。收到预收款，没确认收入，也要预交增值税的。需要调整处理。进项税可以先认证处理，税务会认可的。交税根据预收和确认收入来核算就行。现在需要把增值税入账了。

精选问题

甲公司为家电生产企业，共有职工200名，其中170名为问

你好题目具体要求做什么？答
我新到这家公司A, A的股东B是100%控股，我看到A的问

有问题要么他后期有变更，要么就是账上做错了是答
第三季度缴纳企业所得税，是在9月份计提吗？是9月收问

你好，是的，在9月份计提。就是你说的这种操作流程，你如果没有计提的话，在10月份计提就算是补充计提也是可以的。答
7月底从银行取现，用途备注的是采购款，购买一台电脑问

是的，7月做取现，8月做固定资产贷库存现金答
老师早！想问下，供应商帮我们垫付运费，我司再付给他问

你好，这个运费发票是由提供运输的公司开给你们。答

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