外贸企业，退税率是17%，十月份收到进项发票，已经扫描认证，当月已经拿到报关单，开了普票，确认收入，尚未退税，那我的进项发票怎么入账，怎么报税

罗老师 解答

2017-11-07 11:51

1.记账 借 应交税费-应交增值税（进项税） 
            贷 应付账款 
2.报税，填写在附表2，第27栏“本期已认证相符单未申报扣税”

仇士萍 追问

2017-11-07 13:37

老师，我刚刚填了一下，有这个显示，这样怎么处理