季报企业所得税表的营业收入,营业成本=主营业务成本+其他业务成本(不包括期间费用),利润总额=利润表数,且季报的企业所得税表中营业收入-营业成本不等于利润总额是这样的吗

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2017-11-07 14:24

您好！是的。你只要看数，不用看他们的勾稽关系

哎呦喂追问

2017-11-07 14:33

好的,谢谢老师,那麻烦老师您帮我看一下这块利润表,老师,那根据这块利润表可以得出营业收入=200876.09 营业成本=0 利润总额=-63697.46

宋生老师解答

2017-11-07 14:36

你好！你用收入减去这些费用就可以得到了。利润表有勾稽关系的

哎呦喂追问

2017-11-07 14:43

老师,营业收入=200876.09 营业成本=0 利润总额=-63697.46,是这样的吗营业成本为0合理吗

宋生老师解答

2017-11-07 14:44

您好！服务行业可能会有这样的。但是商贸这样的一般是不会

精选问题

老师，公司之前是承包加气站搞技术服务，买卖天然气问

这种思路和科目设置有一定合理性，收入分类能清晰区分来源，成本核算符合实际且利于计算与管理。可优化之处在于，可增设 “车辆租金” 科目，对 “加气费”“车辆维护费” 等进一步细分，若运输业务发展壮大，可将运输收入从 “其他业务收入” 调整为 “主营业务收入”。答
老师，本年销项不含税2800万，税负率2.5%，1-11月已交问

在这个问题中，税负率是2.5%，也就是说，每销售100元，需要交纳2.5元的税款。全年应交增值税 = 本年销项不含税 × 税负率 = 2800万 × 2.5% = 70万 12月应交增值税 = 全年应交增值税 - 1-11月已交增值税 = 70万 - 84万 = -14万答
老师，我们公司名下有一个门面房，租金收入都是按月问

对的是的，根据权责发生制的，对的是的。答
2023年是负数不用交企业所得税，2024年4月份企业所问

您好，分录没错，也不用调账调平，负债表未分配利润期初数加上这个金额就可以了答
老师，麻烦问下，应付账款是负数，要不要调到预付账款问

应付账款是负数，要重分类到预付账款的借方答

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