我公司是一般纳税人，销售货物及会议服务，10月份由于销售衣服退货，开负数发票金额379470.95元税额64510.05元，开了正数发票会议服务金额14533.78元，税额872.02元，在填增值税申报表时，应税货物销售额不让填负数，应该怎样填，开的负数发票64510.05的税额才能从下月开的正数销项税额中抵扣掉

雨后彩虹 追问

2017-11-07 15:07

但是正数发票开的是6%的服务费，主要是下个有开有17%的增值税销项税额怎么把这个月的负数销项税额抵扣掉

方亮老师 解答

2017-11-07 15:48

负数销售额填写服务费的销售额即可。

雨后彩虹 追问

2017-11-07 16:41

可是税率不一样的呀，服务费是6%，衣服是17%

方亮老师 解答

2017-11-07 17:11

可以不一样的，只要负数金额不超过正数金额即可。